关于2007年自治区财政预算执行情况和2008年自治区财政预算草案的报告

关于2007年自治区财政预算执行情况和2008年自治区财政预算草案的报告

关于2007年自治区财政预算执行情况和

2008年自治区财政预算草案的报告

2008年1月15日在新疆维吾尔自治区第十一届人民代表大会

第一次会议上

自治区财政厅厅长 弯海川

各位代表：

受自治区人民政府委托，我向大会作2007年自治区财政预算执行情况和2008年自治区财政预算草案的报告，请予审议，并请自治区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2007年自治区财政预算执行情况

2007年，在自治区党委的正确领导下，各级财税部门认真贯彻党的十七大精神和自治区党委七届二次全委（扩大）会议精神，牢固树立和全面落实科学发展观，加快构建社会主义和谐社会，紧紧围绕工业增效、农民增收、增收节支，大力培植财源，加强征管，实现了财政收入的快速增长；进一步优化财政支出结构，支持社会发展，大力解决民生问题；完善财政管理体制，加大转移支付力度，促进基本公共服务均等化；深化财税改革，推进各项财税制度创新，完善财税体制机制；依法理财，加强监督管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进了自治区国民经济持续快速健康协调发展。总体来看，全年财政预算执行情况正常，圆满完成了自治区十届人大第五次会议确定的财政预算任务。

自治区财政预算执行情况

财政收入预计：2007年自治区财政一般预算收入完成285亿元，为预算的112.2%，比上年增收66亿元，增长30.1%。其中：税收收入220.5亿元，为预算的106.3%，增收46.5亿元，增长26.7%；非税和其他收入64.5亿元，为预算的138.4%，增收19.5亿元，增长43.3%。

基金预算收入完成84亿元，为预算的175%，增收38亿元，增长82.6%。

地方财政收入（一般预算收入加基金预算收入，下同）完成369亿元，为预算的122.2%，增收104亿元，增长39.2%。

上划中央税收收入271亿元，为预算的106.7%，比上年增收52亿元，增长23.7%。

全口径财政收入完成640亿元，为预算的115.1%，比上年增收156亿元，增长32.2%。

财政支出预计：2007年自治区财政一般预算支出完成793亿元（含当年中央下达的各类专款），为预算的92.4%，增支116亿元，增长17.1%（剔除2006年中央下达供销合作社新增政策性挂账补贴52.2亿元一次性支出因素，比上年增支168.2亿元，同口径增长26.9%）。

基金预算支出完成77亿元，为预算的76.6%，增支29亿元，增长60.4%。

地方财政支出（一般预算支出加基金预算支出，下同）完成870亿元，为预算的91%，增支145亿元，增长20%（剔除2006年一次性支出因素，比上年增支197.2亿元，同口径增长27.2%）。

自治区本级财政预算执行情况

财政收入预计：2007年自治区本级财政一般预算收入完成42.7亿元，为预算的133.4%，比上年增收17.1亿元，增长67%。其中：税收收入11.3亿元，为预算的68.1%，比上年增收2.5亿元，增长29%；非税和其他收入31.4亿元，为预算的186.7%，比上年增收14.6亿元，增长86.6%。

基金预算收入完成32.3亿元，为预算的127.2%，比上年增收7.3亿元，增长29%。

自治区本级地方财政收入预计完成75亿元，为预算的130.7%，比上年增收24.4亿元，增长48%。

财政支出预计：2007年自治区本级财政一般预算支出预计完成270亿元，比上年增支2.4亿元，增长0.9%（剔除2006年中央下达供销合作社新增政策性挂账补贴52.2亿元一次性支出因素，比上年增支54.6亿元，同口径增长25.3%)。

基金预算支出预计完成30.9亿元，比上年增支1.2亿元，增长4.1%。

自治区本级地方财政支出完成300.9亿元，比上年增支3.6亿元，增长1.2%（剔除2006年一次性支出因素，比上年增支55.8亿元，同口径增长22.8%）。

以上自治区和自治区本级财政预算执行结果，是根据目前掌握的情况进行的初步预计，待与中央财政结算后还会有所变化，届时再向自治区人大常委会报告。

二、2007年自治区财政工作情况

为确保完成自治区十届人大五次会议确定的财政收支预算任务，各级政府及财税部门主要做了以下工作。

（一）严格收支目标责任管理，依法加强收入征管。围绕增收节支，进一步强化组织收入措施，确保了财政收入的大幅增长，全口径财政收入预计达到640亿元，增长32.2%，增收156亿元，是近几年财政收入增长最快、增幅最高的一年。

——依法加强税收征管。加强各类税收精细化管理，完善税源监控体系，加大重点行业、重点领域和重点税种的征管力度。清理和规范税收优惠政策，严格税收减免，防止税收流失。

——强化非税收入征管。进一步健全非税收入征管机制，规范收费项目，完善非税收入预算管理，建立健全征缴激励办法，落实收缴责任，确保依法足额征收。加大交通规费、矿产资源补偿费、土地有偿使用费等重点非税收入征缴力度，做到应收尽收。

——完善收入组织工作机制。加大财政收支目标管理和预算执行分析力度，有针对地采取措施，挖掘增收潜力。加强财税库信息交流，优化征税环境，健全征收、管理、督促检查机制。

——加大财税政策研究，积极争取资源税从量计征改从价计征等财税政策和中央专项资金，多方拓宽财政增收渠道。

（二）稳定和完善支农措施，积极促进农民增收。继续加大惠农支农资金投入，运用财政贴息、补助等方式，引导社会资金投入新农村建设，促进农民增收。全年自治区财政对“三农”的各项投入达145亿元，比上年增长34%。

——落实惠农补贴政策。拨付粮食直补资金、粮食综合直补资金近7亿元，比上年增长48.7 %，并在全区范围内推行农民补贴“一卡通”，确保补贴资金及时足额兑付到农民手中。拨付资金7200万元，用于落实农机具购置补贴政策。拨付资金9450万元，对全区35个植棉县（市）实施棉花良种补贴，补贴面积630万亩。拨付资金1.68亿元，对全区棉花保险保费给予财政补贴，降低农业生产风险，提高财政支农效果。

——支持农村公共服务体系建设。安排资金3675万元，实施“万村千乡市场工程”和“双百市场工程”，支持农产品流通体系建设。新增安排资金7000万元，支持农产品加工企业发展和农村市场基础设施建设。安排资金3420万元，支持贫困农牧民职业技能培训、农村劳动力转移培训和新型农民培训，提高农民就业能力。投入资金25.6亿元，支持农村改水、农村道路和农村抗震安居工程建设，解决农民生活实际问题，改善村容村貌。

——深化农村综合改革试点。补助各地资金1亿多元，落实将乡镇级农村税费改革财政转移支付资金全部转移到村级的政策，促进乡村政权的运转和稳定。补助各地转移支付资金1亿元，用于解决国有农牧场的特殊困难，巩固国有农牧场税费改革成果。补助各地资金6600万元，用于农村义务教育“普九”工程欠债清偿，推进乡村债务化解工作。

——加大农业扶贫开发力度。投入资金4.9亿元，重点支持土地治理项目和农业产业化经营项目，提高农业综合生产能力，带动农民增收。投入资金7.9亿元，实施整村推进、到村入户扶贫项目，支持扶贫龙头企业发展，改善贫困地区生产生活条件，促进贫困农牧民增收。

（三）推进经济结构调整，加大支持经济发展力度。围绕自治区经济发展战略，充分发挥财政资金和政策引导作用，进一步丰富和完善财政支持经济发展的措施，大力推动新型工业化建设，促进全区经济又好又快发展。

——全力确保重点项目建设。通过自治区预算内安排、争取中央基本建设资金等形式，筹集资金25.2亿元，重点支持了民航机场、喀拉塑克水利枢纽、准东煤电煤化工基地电网建设及精伊霍铁路等重点项目建设，有效改善基础设施条件。

——推进新型工业化建设。安排专项资金1.3亿元，对重点优势企业购置技术和设备，以及产品研发、技术改造等项目予以贴息支持，促进企业开展技术创新和科技成果转化。安排资金2.1亿元，支持口岸建设和园区建设。安排资金1.59亿元，支持国有企业关闭破产和国有企业分离办社会职能，促进国有经济结构调整。安排资金7379万元，支持自治区国有流通企业“减债脱困工程”试点工作。

——支持生态环保和循环经济发展。安排专项资金2000万元，对重大节能减排项目实施后实际节能量和污染物减排量给予资金奖励、贴息和补助。安排资金937万元，对全区重点污染工业企业建立适时在线监测机制和配备在线监测设备给予补助。完善风能、太阳能等新能源产业发展财税扶持政策及相关资金管理办法，支持可再生能源发展。

——继续完善支持外贸出口政策。拨付资金1.03亿元，用于促进外贸发展、中小企业国际市场开拓等，培育和壮大自治区外贸出口优势产业和龙头企业，促进出口增长方式转变。

——推进市场流通体制改革。拨付资金1.1亿元，落实石油价格改革财政补贴政策。落实生猪调出大县奖励政策，平抑物价水平。拨付资金1.26亿元，对自治区12个产粮大县进行奖励，巩固粮食生产安全。

（四）加大公共事业投入，保障和促进和谐社会建设。按照公共财政要求，优化财政支出结构，把更多财政资金投向公共服务领域，重点保障了各类民生支出。

——健全社会保障体系。全区财政统筹拨付资金64亿元，确保了 46.1万名企业离退休人员养老金、6.5万人次失业人员失业救济金、60万名城市低保对象低保金、2.8万名优抚对象抚恤金按时足额发放，并实施城乡医疗救助，解决贫困群体大病医疗、生活困难等问题。拨付资金5.9亿元，支持就业再就业工作开展，确保我区失业率控制在4%以内。拨付资金2.4亿元，用于军队离退休人员移交地方安置经费。拨付资金1.75亿元，启动了农村最低生活保障制度，全区129万名贫困农村居民纳入最低生活保障。拨付资金5.8亿元，推进做实企业职工基本养老保险个人账户工作，并将个人账户比例由3%提高到4%。

——促进教科文事业发展。全区各级财政安排资金11亿元，用于落实和完善农村义务教育保障机制，对农村义务教育阶段全部免费提供教科书，对寄宿生全面落实生活费补助政策，进一步提高农村中小学公用经费补助标准和农村中小学校舍维修补助标准。安排资金2.76亿元，支持少数民族学前“双语”教学、“双语”教师培训和内地高中班、疆内初中班工作。安排专项资金1.8亿元，促进职业教育发展。安排资金 1.56 亿元，对全区17.7万名家庭经济困难学生实施资助政策。安排专项资金3.5亿元，支持重大科技专项、科技兴新项目，促进科技创新体系建设。安排文体事业费5.3亿元，重点支持了农村文化建设、“东风工程”、“走出去工程”和“村村通工程”建设。安排资金3.4亿元，用于农村计划生育家庭奖励。

——支持公共卫生事业发展。拨付资金3.9亿元，支持新型农村合作医疗工作，新型农村合作医疗扩大到了79个县。拨付资金4.3亿元，支持农村公共卫生体系和城市社区卫生服务机构建设。启动城镇居民基本医疗保险试点，将城镇中小学生、婴幼儿和其他非从业城镇居民纳入基本医疗保险范围。

——落实国家收入分配制度改革政策。继续提高企业离退休人员养老金发放标准。落实公务员工资制度改革政策，研究制定了自治区规范公务员津贴补贴实施方案，并筹措资金近8亿元，确保了规范公务员津贴补贴工作平稳推进。

（五）加强财政支出管理，深化财政改革。坚持改革创新，不断完善公共财政制度，促进财政支出的安全规范有效。

——深化预算管理制度改革。继续完善部门预算编制程序和方法，健全部门预算编制体系，全区所有地、县开展了部门预算改革，所有部门单位开始编制部门预算。国库集中支付改革进一步扩面增量，自治区本级预算单位全部实施了国库集中支付改革。完善政府采购监管机制，规范政府采购运行，采购规模不断扩大。非税收入改革实施单位和入网资金规模进一步扩大。

——规范财政支出管理。严格按照《预算法》等各项法律和规章制度办事，依法规范财政支出程序。改进项目预算，规范预算结余资金管理，提高预算编制的完整性和准确性。加强预算执行管理，严格预算追加，增强预算约束力。规范和完善预算执行机制、财政内控管理机制，确保财政资金高效、安全运行。

——加大财政监督力度。强化对重点领域、重点资金的专项检查，开展了转移支付资金、预算执行、非税收入等监督检查，规范了财政管理行为。建立了财政资金安排、拨付、使用的全过程财政监督部门参与机制。积极开展财政支出绩效评价试点工作，提高财政资金使用效益。主动地接受人大、审计、社会各界和人民群众的监督。

三、2008年自治区财政预算草案

编制2008年预算的指导思想。综合考虑2008年自治区财政经济形势，编制2008年自治区财政预算的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十七大精神、国务院32号文件精神、自治区党委七届五次全委（扩大）会议精神，认真落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，着力促进经济结构调整，继续大力支持经济发展，完善财政收入增长激励机制，确保财政收入的大幅增长；调整和优化财政支出结构，重点支持自治区决定的重大项目支出和关系人民群众切身利益的民生支出；完善自治区对下财政管理体制，规范转移支付办法，不断增加对困难地县的一般性转移支付补助，逐步实现基本公共服务均等化和缓解县乡财政困难的目标；继续深化预算制度改革，强化预算管理和监督，夯实财政基础管理工作，建立国有资本经营预算制度；加强财政科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效益，逐步建立财政支出的绩效评价体系；坚持依法行政、依法理财，进一步控制财政赤字和政府债务，提高财政资金的规范性、安全性和有效性，不断提升财政管理水平；完善公共财政体系，充分发挥财政职能作用，促进自治区经济社会又好又快发展。

2008年预算安排原则。2008年自治区财政收支预算的安排原则：一是积极稳妥的原则。财政收入的安排与自治区国民经济发展主要指标相适应，逐步提高财政收入质量，继续提高财政收入占国内生产总值的比重，完善组织财政收入工作机制。2008年，自治区财政一般预算收入按比上年执行结果增长20 %的目标确定；二是综合预算的原则。对预算内、外资金实行统一管理，统一编制综合预算，深化非税收支管理制度改革。三是有保有压、统筹兼顾的原则。重点确保自治区党委、人民政府决定的重大项目支出和事关人民群众切身利益的民生支出，加大对公共服务领域的投入，严格控制一般性支出增长，坚决制止铺张浪费；四是财力向基层倾斜的原则。加快形成统一、规范、透明、公正的财政转移支付制度，提高一般性转移支付规模，努力缓解县乡财政困难，提高基层财政的保障能力，促进公共服务的均等化；五是量入为出、量力而行的原则。积极筹措、合理安排调度财政资金，努力增收节支，确保全年财政预算收支平衡。

自治区财政预算草案。依据上述指导思想和基本原则，按照2008年自治区国民经济和社会发展规划，我们代编了全区财政预算草案，编制了自治区本级财政预算草案。

2008年自治区财政一般预算收入建议安排342亿元，比2007年预计完成数285亿元增长20%。其中：国税部门征收的涉及地方分享的税收计划为87亿元，比2007年预计完成数78.8亿元增长10.4%；地税部门征收的涉及地方分享的税收计划为181亿元，比2007年预计完成数141.7亿元增长27.7%；非税和其他收入74亿元，比2007年预计完成数64.5亿元增长14.7%。

2008年自治区财政一般预算支出建议安排682.8亿元，比上年预算546.3亿元增加136.5亿元，增长25%。其构成是：一般预算收入342亿元，加中央补助收入342.5亿元，减上解上级支出1.7亿元。收支相抵，当年收支平衡。

2008年自治区财政基金预算收入建议安排76.6亿元，比2007年年初预算48亿元增长59.6%。2008年自治区财政基金预算支出建议安排76.6亿元，比2007年年初预算48亿元增长59.6%。收支相抵，当年收支平衡。

以上是自治区代编预算情况，待各级政府的预算上报后，我们再审核汇总并报自治区人大常委会备案。

自治区本级财政预算草案。2008年自治区本级财政一般预算收入建议安排56.1亿元，比2007年预计完成数42.7亿元增长31.4%。具体安排情况：税收收入26.6亿元，比2007年预计完成数11.5亿元增长131.3%。其中营业税0.8亿元、企业所得税2.5亿元、资源税23.3亿元（预计资源税政策调整增收14.9亿元）；非税收入29.5亿元，比2007年预计完成数27.5亿元增长7.3%。

2008年自治区本级财政一般预算支出建议安排162.9亿元（由于原油、天然气资源税由从量计征改为从价计征政策调整还存在不确定性，预计资源税政策调整增收14.9亿元暂不安排支出，实际自治区本级财政一般预算支出可安排148亿元），比2007年年初预算119亿元增支43.9亿元，增长36.9%。其构成情况是：自治区本级财政一般预算收入56.1亿元，中央补助收入342.5亿元，下级上解收入24亿元，上年结余2亿元，调入资金0.3亿元，减去上解上级支出1.7亿元，减去自治区补助各地支出260.3亿元。收支相抵，当年收支平衡。

基金预算收入建议安排30.9亿元，比2007年年初预算25.4亿元增长21.7%。基金预算支出建议安排30.9亿元，比2007年年初预算25.4亿元增长21.7%。收支相抵，当年收支平衡。

以上预算安排，在财政收入方面，主要考虑了自治区经济将持续平稳健康发展、资源税政策调整等增收因素，也考虑了内外资企业所得税合并、减征储蓄存款利息所得税、提高个人所得税起征点等减收因素。

在财政支出方面，主要考虑了农村义务教育经费保障机制、落实对农民的粮食直补、新型农牧区合作医疗改革和提高补助标准、抗震安居、国营农牧场改制、推进国有企业改革、加快农村公路建设、铁路和机场建设地方配套、水利等重点项目建设，完善社会保障制度以及缓解县乡财政困难、行政事业单位工资制度改革、完善艰苦边远地区津贴制度增资、规范地方津补贴制度等因素。另外，执行中还有许多不可预见的项目支出，都需要财政筹集资金给予安排。

从上述预算安排情况来看，自治区财政收支矛盾仍然十分突出，各级财政潜在的增支压力较大。各级政府要牢固树立增收节支、科学理财意识，努力培植财源，不断调整财政支出结构，统筹兼顾，确保重点，切实发挥财政资金的使用效益。2008年是自治区经济社会加快发展的重要一年。为圆满完成全年预算任务，自治区财政部门要重点抓好以下工作：

（一）狠抓增收节支，确保财政收入任务圆满完成。一是严格落实财政收支目标责任制，加强宏观经济运行分析，细化预算执行动态分析监管，改进收入征管薄弱环节。完善财税征管联动机制，推进财税库银横向联网，提升收入管理和分析水平。加强财源税源调查，明确征管对象，深化收入征管措施。二是坚持依法征税，加强纳税重点大户、重点税源监控，强化对征收潜力大、流失严重的税收收入的征管。清理税收优惠政策，严格控制减免税，制止违规减免税行为，确保应收尽收。三是加强政府非税收入管理。完善征缴制度，增加政府资源（资产）性收益，扩大政府非税收入纳入预算管理的范围，增强政府宏观调控能力。四是实施更加积极的增收奖励政策，提高各地组织收入的积极性。五是坚持勤俭节约。大力控制和压缩会议，车辆、招待和出国考察培训等一般性支出，坚决杜绝和纠正乱花钱、铺张浪费的行为。

（二）保障和改善民生，大力支持社会建设。发挥财政收入分配职能，增强公共服务能力，不断改善人民生活。一是支持新农村建设。健全多元化的支农投入保障机制，努力增加农业投入。稳定和完善支农补贴政策。加大农业基础设施投入，加强土地整治，完善粮食生产奖励政策。推进农村综合改革试点，巩固国有农牧场税费改革成果。加大政策和资金的扶持力度，培育发展优势农产品和特色农产品。二是加快推进教育事业发展。调整完善农村义务教育经费保障机制政策，改革城市义务教育经费保障机制。继续推进少数民族“双语”教学和教师培训工作，支持扩大内地高中班和疆内初中班招生规模。规范教育收费管理，健全家庭经济困难学生资助政策。三是完善就业再就业和社会保障制度。加大投入，实施更加有利于促进就业的扶持政策。完善城乡最低生活保障制度。健全企业职工基本养老保险制度。继续提高企业离退休人员养老金标准。四是大力支持医疗卫生体系建设。全面推进新型农牧区合作医疗制度，稳步扩大城镇居民基本医疗保险试点范围。支持社区卫生服务运行机制改革，加快完善城乡医疗救助制度。五是积极促进科技文化等事业发展。确保科技投入的法定增长，保障重大科技专项实施。加大基层文化投入，扶持公益性文化事业发展。继续加大计划生育奖励政策实施力度。六是支持实施农村改水、乡村道路、农村沼气、抗震安居工程、“村村通工程”等惠民措施。七是落实城镇廉租房住房保障资金，加快解决城市低收入家庭住房困难。

（三）大力培植财源，促进经济又好又快发展。一是加大基本建设投入，增加项目前期费，争取中央资金，确保关系自治区经济社会发展的交通、水利、能源等重大基础设施建设项目顺利实施。二是支持发展优势产业。加大地质勘探投入，支持矿产资源勘探开发。促进传统工业提升装备水平和产品竞争能力，做大做强石油石化、煤电化工等优势特色支柱产业，促进资源优势向经济优势转化。发挥中亚区域经济合作机制作用，支持发展面向中亚的外向型产业，鼓励企业走出去。认真落实支持非公有制经济发展的各项政策。健全中小企业信用担保体系。三是建立健全有利于科学发展的财税政策。统筹使用科技经费和技改资金，引导企业加大研发投入，打造有利于自主创新和科技成果转化的良好环境。完善鼓励节能减排和环境保护的财政政策，推进矿产资源有偿使用制度改革。加大新能源开发的投入，支持发展循环经济。支持地方金融机构发展，创造银企合作平台，改善中小企业融资环境。

（四）深化财政制度改革，健全和完善公共财政体制。一是在理顺财权与事权的基础上，规范和完善财政转移支付制度。加大一般性转移支付力度，提高一般性转移支付规模和比例，增强基层政府提供公共服务能力。加大对困难地县的转移支付力度，更多地考虑地县的特殊困难因素。研究探索基本公共服务标准体系，提高财政转移支付透明度。二是深化预算管理制度改革。完善基本支出和项目支出管理办法，强化定额管理，逐步建立预算定额与实物费用相结合的基本支出定额标准体系。深化收支分类改革，试行国有资本经营预算。进一步扩大国库集中支付改革预算级次和资金范围，推动公务卡试点工作。完善政府采购制度体系，扩大政府采购范围和规模，提高政府采购效率。完善非税收入管理制度，科学合理管理非税收入，逐步将所有政府性收入纳入到非税收入收缴管理范围。全面推行“乡财县管乡用”改革方式，规范乡镇财政管理。三是深化收入分配制度改革。落实规范公务员收入分配秩序各项政策，逐步提高津贴补贴水平，合理调控不同地区、不同部门、不同单位之间的收入水平。

（五）完善财政监管机制，推进依法科学民主理财。一是加大政府预算公开程度，严格履行预算编审程序，自觉接受人大、审计和社会各界监督。二是加强预算管理监督。提高预算收支的预测水平，增强预算编制的科学性。加强项目预算管理，完善项目库滚动管理机制。严格预算执行，硬化预算约束，确保先有预算后有支出，增强预算的严肃性。三是严格支出管理。加快资金拨付进度，健全支出管理责任和考核办法，提高预算支出的执行力。完善内部制约机制，严格履行支出程序，加强对重点支出的全过程监管，确保财政支出的安全。推进财政支出绩效管理，对重大支出项目全面实施绩效考核评价。四是强化财政监督。加大财政日常监督、专项监督和内部监督检查力度，扩大财政监督检查范围，加快建立覆盖财政资金运行全过程的监督机制。继续开展财税及会计信息质量检查工作。五是加强行政事业单位资产管理和政府债务管理。推进行政事业单位资产管理改革，探索行政事业单位资产调配管理模式，提高资产配置效率。积极有效合理利用政府外债，规范地县举债行为，切实防范和化解财政风险。

各位代表，在新的一年里，我们将在自治区党委的领导下，在自治区人大的监督下，在社会各界的关心和支持下，全面贯彻落实科学发展观，锐意改革，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为促进自治区经济社会加快发展，全面建设小康社会做出新的贡献！